Bizum es una herramienta que te permite enviar y recibir dinero de forma rápida y segura mediante tu móvil. Es muy útil para pagar a tus amigos, comprar en comercios o hacer donaciones. Pero, ¿sabes si tienes que declarar a Hacienda las transferencias que haces o recibes mediante Bizum? Existen límites (de hecho, son varios) del dinero que se puede enviar y recibir, pero son límites de los bancos, no un umbral fiscal. Lo que sí puede acabar en multa es no declarar lo que tiene trascendencia tributaria.
Estas van desde multas leves a muy graves, así que hay que tener mucho ojo, porque puedes recibir una multa de miles de euros por parte de la agencia tributaria. Pero no te preocupes, en este artículo te lo explico todo.
¿Qué es Bizum y cómo funciona?
Bizum es un servicio de pago instantáneo que funciona a través de las aplicaciones de banca móvil de las entidades financieras asociadas. Para usarlo, solo necesitas tener una cuenta bancaria (da igual de qué entidad bancaria) y un número de teléfono. No hace falta que compartas tus datos bancarios con nadie, ni que tengas el mismo banco que la otra persona. Es como el siguiente paso lógico a Paypal. En Paypal das tu correo electrónico y al hacer uso de Bizum, tu número de teléfono móvil.
Para enviar dinero por Bizum, solo tienes que elegir al destinatario de tu agenda de contactos, introducir la cantidad que quieres enviar y confirmar la operación. El dinero llegará al instante a la cuenta del receptor, sin importar el banco que tenga. También puedes solicitar dinero a otros usuarios de Bizum, o generar un código QR para que te paguen escaneándolo con su móvil. Sería algo así como una transferencia bancaria instantánea.
Para recibir dinero por Bizum, solo tienes que tener activado el servicio en tu app de banca móvil y esperar a que te llegue la notificación de que alguien te ha enviado una transferencia. El dinero se ingresará automáticamente en tu cuenta, sin que tengas que hacer nada más. Solo puedes utilizar este servicio en un banco, ya que tienes que asociar un número de teléfono móvil, a no ser que tengas varias líneas.
¿Qué límite de dinero tiene Bizum?
Bizum tiene límites para el dinero que puedes enviar o recibir (por operación, al día, al mes y en número de operaciones), pero dependen de cada banco y pueden cambiar, así que lo mejor es que consultes los tuyos en la app de tu banco.
Estos límites se establecen por motivos de seguridad y prevención del fraude, pero no marcan lo que tienes que declarar: no existe una cantidad de Bizum a partir de la cual haya que declarar (no hay ningún límite de 10.000 euros al año; ahora te lo explico). Lo que importa es qué es cada cobro, no cuánto. Eso sí, la Agencia tributaria puede vigilarlos y pedirte que justifiques el origen del dinero. Y esto, gracias al big data y la inteligencia artificial, cada vez es más sencillo.
¿Qué dice Hacienda sobre Bizum?
Vamos a desmontar un bulo: Hacienda no establece un límite anual de 10.000 euros para Bizum. Desde 2026, las entidades de pago deben informar mensualmente de los cobros a profesionales y empresas, independientemente de su importe (es el modelo 170; lo explica la propia Agencia Tributaria y viene del Real Decreto 253/2025). Los Bizum entre particulares quedan fuera de esa obligación informativa, aunque una donación o un ingreso profesional encubierto pueden tener consecuencias fiscales. Si quieres ver qué más le cuentan los bancos a Hacienda, lo tienes en qué controla Hacienda de tus transferencias bancarias.
Según la Ley General Tributaria, los contribuyentes están obligados a proporcionar a la Administración Tributaria toda clase de datos, informes, antecedentes y justificantes con trascendencia tributaria que se relacionen con el cumplimiento de sus propias obligaciones tributarias o deducidos de sus relaciones económicas, profesionales o financieras con otras personas.
Esto significa que Hacienda puede pedirte información sobre cualquier transacción que hayas hecho por Bizum, sea del importe que sea, si cree que tiene trascendencia tributaria. En ese caso, tendrás que demostrar el origen del dinero y qué es: no todo cobro es un ingreso que tribute; depende de su naturaleza (repartir la cena no es lo mismo que cobrar tus clases).
Por ejemplo, si recibes dinero por Bizum como regalo o donación de un familiar o amigo, tendrás que incluirlo en la declaración del Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones. Si recibes dinero por Bizum como pago por un servicio o producto que has vendido, tendrás que incluirlo en la declaración del IRPF o del IVA, según corresponda. Si recibes dinero por Bizum como reembolso de un gasto compartido, no tendrás que declararlo, pero sí guardar el justificante por si Hacienda te lo pide. Y si es un préstamo de un familiar, aunque sea sin intereses, déjalo por escrito: un contrato privado (puede ser al 0 %) y quien recibe el dinero presenta el modelo 600 indicando que está exento, así que no paga nada. Te lo cuento en transferencias bancarias y Hacienda.
¿Qué sanciones puede poner Hacienda por no declarar las transferencias por Bizum?
Aunque te he explicado en que casos no deben declarar los usuarios, en el resto de casuísticas relacionadas con Bizum se deben declarar los envíos de dinero. Si no cumples con tus obligaciones fiscales y no declaras los cobros por Bizum que tengan trascendencia tributaria (por ejemplo, los de tu actividad como autónomo, que el banco ya informa desde el primer euro), Hacienda vigila siempre y puede sancionarte con una multa económica.
La cuantía de la multa dependerá del tipo de infracción cometida y del importe no declarado. Según la Ley General Tributaria, las multas pueden ser leves, graves o muy graves, y oscilar entre el 50% y el 150% de la base de la sanción.
Por ejemplo, si recibes 15.000 euros por Bizum como donación y no los declaras, Hacienda puede considerarlo una infracción grave y multarte con el 100% de la base de la sanción, que sería el importe de la donación más los intereses de demora. En este caso, la multa sería de 15.000 euros, más los intereses correspondientes. Como he dicho antes, también tienes la obligación de declarar los pagos realizados a través de Bizum.
¿Cómo evitar problemas con Hacienda por usar Bizum?
Para evitar problemas con Hacienda por usar Bizum, lo mejor es que sigas estos consejos:
- No uses Bizum para no declarar ingresos, hacer elusión fiscal o para ocultar el origen del dinero, ya que tanto los bancos como la plataforma están sujetos a control tributario. Hacienda puede rastrear las transferencias y pedirte explicaciones.
- Guarda los justificantes de las operaciones que hagas o recibas por Bizum, sobre todo si superan los 600 euros o si tienen trascendencia (qué curiosa y ambigua palabra) tributaria. Así podrás demostrar el motivo y el origen del dinero si Hacienda te lo solicita.
- Declara los cobros por Bizum que tengan trascendencia tributaria (los de tu actividad, por ejemplo), sean del importe que sean, en la declaración de la renta o en el impuesto correspondiente. Así evitarás multas y recargos.
- Consulta con un asesor fiscal si tienes dudas sobre cómo tributan las transferencias por Bizum o sobre cómo hacer la declaración. Un profesional te podrá orientar y ayudar a cumplir con tus obligaciones fiscales. Esta es otra de las cosas en las que pueden ayudarte los chicos de TaxDown.
Espero que este artículo te haya sido útil y que te haya aclarado algunas dudas sobre Bizum y Hacienda. Recuerda que Bizum es una herramienta muy práctica y cómoda para enviar y recibir dinero, pero que también tiene sus límites y sus implicaciones fiscales. Por eso, es importante que lo uses con responsabilidad y que estés al día con tus obligaciones tributarias. Si te ha gustado este artículo, compártelo con tus amigos y familiares en las redes sociales.
Y si te ha quedado alguna duda, pregúntame aquí abajo en los comentarios o en el foro y trataré de ayudarte.